التقنيات الحديثة في تطوير الاداء المالي

سفيان منذر صالح

الحوار المتمدن-العدد: 7541 - 2023 / 3 / 5 - 23:23
المحور: التربية والتعليم والبحث العلمي
    

شهد الاقتصاد العالمي خلال السنوات القليلة الماضية تنامي استخدام التقنيات المالية الحديثة Fintech بالتزامن مع التقدم التقني والتطور التكنلوجي الذي يشهده العالم، من أجل زيادة الخدمات المقدمة وشمول أكبر عدد ممن من الافراد بالخدمات المصرفية.
والتقنيات المالية الحديثة تتمثل بالمنتجات والخدمات التي تعتمد على التقنية الحديثة لتحسين نوعية العمليات المالية التقليدية أو لها تأثير على المؤسسات المالية، وتُشير البيانات الى إن حجم الاستثمارات في التقنيات المالية عالمياً بلغ نحو 215.4 مليار دولار في عام 2019 ومن ثم انخفضت مع نهاية عام 2020 لتصل الى نحو 121.5 مليار دولار بسبب تداعيات جائحة كورونا وما رافقها من تداعيات سلبية.
وبالنظر الى القطاع المصرفي، فقد أحدثت تلك التقنيات نقلة نوعية في الأساليب المصرفية وطرق التعامل، واحدثت تحول في حياة المجتمعات والافراد. ويوضح المخطط الآتي أهم أنواع التقنيات المالية الحديثة المستخدمة حول العالم ، التي اخذت بنظر الاعتبار المتغيرات الدورية والعرضية والفجائية التي تصيب النظام .
وقد برزت خلال السنوات القليلة الماضية منصات التمويل الجماعي Crowd funding لا سيما بعد الازمة المالية العالمية 2007-2008 (ازمة الرهن العقاري) بوصفها عنصر مهم لتوفير التمويل بسبب الصعوبات التي واجهها رجال الاعمال والمؤسسات المالية وعدم قدرة البنوك التقليدية على تمويل القروض إبان الازمة، هنالك العديد من اصدارات الايزو التي تحاكي النظم المالية سوف ن-كرها لاحقآ تعد هي الاساس في رسم السياسة المالية للمؤسسات عامة مهما اختلفت التسميات .
انواع التقنيات المالية الحديثة :
والتمويل الجماعي: هي أحد أنواع التقنيات المالية الحديثة والمبتكرة والتي يتم من خلالها جمع مبالغ من الأموال من اعداد كبيرة من الافراد والكيانات لتمويل الاعمال والمشروعات وتلبية الاحتياجات التمويلية، وهو طريقة يستطيع من خلالها الأفراد والمؤسسات والشركات بما في ذلك الشركات الناشئة جمع الأموال عبر بوابات إلكترونية أو منصات الكترونية لتمويل أنشطتهم وشركاتهم أو توفير تمويل إضافي لها. وهناك أنواع مختلفة من منصات التمويل الجماعي بحسب الغرض التي تم بموجبه انشاء هذه المنصات .
التمويل الاصغر :
يشير التمويل الأصغر إلى تقديم خدمات مالية للأفراد والمشاريع الصغيرة والمتوسطة التي لا تستطيع الحصول على تمويل من القطاع المصرفي التقليدي. وتتضمن هذه الخدمات المالية القروض الصغيرة والميكروفينانس والتأمين والإدخار وحسابات التحويل والخدمات الأخرى.
تهدف هذه الخدمات المالية إلى تحسين حياة الأفراد وتشجيع النمو الاقتصادي في المناطق النائية والمجتمعات الفقيرة. وتساعد على تمكين الأفراد وتحسين فرصهم في الحصول على الدخل وتحسين مستوى معيشتهم.
تعتمد النظم المالية التي تقدم خدمات التمويل الأصغر على تكنولوجيا المعلومات لتقليل التكاليف وتوفير خدمات مالية سريعة وفعالة. وتعتمد أيضاً على شبكة من المؤسسات المالية الصغيرة والمتوسطة وغير الربحية لتوفير هذه الخدمات المالية.
المحافظ الرقمية :
تتعلق المحافظ الرقمية في النظم المالية بالحفاظ على الأصول المالية الرقمية بأمان وكفاءة، وهي تتيح للمستخدمين الحفاظ على أموالهم بشكل آمن وتبادلها بسهولة باستخدام التقنيات الحديثة (زين كاش كمثال )
الاصول المشفره :
تشير المصطلحات "الأصول المشفرة" أو "العملات الرقمية" إلى أنواع من الأصول المالية الرقمية التي تعتمد على التشفير الرياضي للبيانات لضمان أمانها وصحتها، وتتيح هذه الأصول لحامليها إمكانية التعامل بها وإجراء عمليات تحويل وشراء وبيع وتداول بسهولة وبدون الحاجة إلى وسيط مالي أو بنك مركزي.
ويعتبر البيتكوين هو الأصل المشفر الأشهر والأكثر شيوعاً في العالم، وتستخدم تقنية البلوكشين Block chain لتوثيق حركة الأموال والمعاملات والحفاظ على سريتها، ويمكن استخدامها كوسيلة للدفع أو كاستثمار أو تخزين للثروة.
وتتميز الأصول المشفرة بعدة مزايا، منها توفير الأمان والخصوصية للمستخدمين، وتوفير السرعة والكفاءة في التعاملات المالية، والتخلص من التحويلات الدولية التي تتطلب وقتًا وجهدًا وتكاليف إضافية، وتوفير فرص استثمارية جديدة ومختلفة.
ومع ذلك، تعتبر الأصول المشفرة مرتفعة المخاطر ومتقلبة القيمة، وقد تتعرض للسرقة أو الاختراق عبر الإنترنت، كما قد تواجه تشريعات صارمة أو قيود من بعض الدول. وبالتالي، يجب على المستثمرين فهم المخاطر المترتبة على الاستثمار في الأصول المشفرة واتخاذ القرارات بحذر وتحليل دقيق.
نموذج نقل الاصول البلوكشين:
نموذج نقل الأصول البلوكشين هو نموذج لنقل الأصول أو الأموال بين الأطراف باستخدام تقنية البلوكشين. وفي هذا النموذج، تتم معالجة المعاملات والتحقق منها بشكل آمن وموثوق عن طريق شبكة من العقد الذكية اللامركزية، والتي تقوم بالتحقق من صحة المعاملات وتنفيذها بدون الحاجة للجهات الوسيطة.
ويتم تحقيق هذا النموذج من خلال استخدام تقنية البلوكشين، حيث تتم تسجيل المعاملات في سلسلة الكتل وتحقق بواسطة العقد الذكي، ويمكن للأطراف المشاركة في النموذج الوصول إلى سجل كامل لجميع المعاملات التي تم إجراؤها.
وتوفر تقنية البلوكشين العديد من المزايا لنموذج نقل الأصول، بما في ذلك الشفافية والأمان والفعالية والتكلفة المنخفضة، مما يجعلها خيارًا شائعًا في العديد من المجالات مثل التمويل والتجارة والعقارات وغيرها.
الحوسبة السحابية :
الحوسبة السحابية أصبحت تلعب دوراً مهماً في النظم المالية في العالم، وذلك لأنها توفر طريقة فعالة وآمنة للغاية لتخزين ومعالجة البيانات المالية وتقديم الخدمات المالية عبر الإنترنت.
تعتبر الحوسبة السحابية من أهم التقنيات المستخدمة في النظم المالية، حيث توفر تخزيناً آمناً وفعالاً للبيانات المالية وتسهل عملية المعالجة والتحليل. وبالإضافة إلى ذلك، تسمح الحوسبة السحابية بتوفير خدمات مالية مثل التحويلات المصرفية وإصدار البطاقات الائتمانية والقروض وغيرها من الخدمات بشكل مرن وسريع.
ومن بين الفوائد الأخرى للاستخدام المالي للحوسبة السحابية، تشمل:
• توفير تكلفة إضافية للشركات والعملاء، حيث لا يتطلب الأمر الاستثمار في تجهيزات خادمية باهظة الثمن وصيانتها.
• زيادة الكفاءة في العمليات المالية من خلال تقليل الوقت اللازم لإتمام المهام المختلفة.
• تعزيز الأمن والخصوصية في عمليات المعالجة المالية، حيث توفر الحوسبة السحابية حماية قوية للبيانات المالية.
ومع ذلك، يجب على الشركات والعملاء الاهتمام بأمان البيانات المالية المخزنة على الحوسبة السحابية واتخاذ الإجراءات اللازمة لحماية هذه البيانات وتأمينها ISOالخاصة بأمن البيانات والمعلومات، كما يجب أيضاً مراجعة اللوائح والتشريعات المالية المتعلقة بالحوسبة السحابية في البلدان المختلفة.
توصل الكاتب الى ان هنالك العديد من التقنيات الحديثة في تطوير الأداء المالي عامة وخاصة تتبع النظم السياسية لتلك الدول وتبعيتها الاقتصادية ، ومنها على شكل الخصوص :
1. الذكاء الاصطناعي: يستخدم الذكاء الاصطناعي في تحليل البيانات المالية والتنبؤ بالأداء المستقبلي للشركة، كما يمكن استخدامه في تطوير أنظمة التحليل المالي وتحسين العمليات المالية الداخلية.
2. التحليل البياني: يستخدم التحليل البياني في تحليل البيانات المالية وتحويلها إلى معلومات قيمة يمكن استخدامها في اتخاذ القرارات المالية الصائبة.
3. تكنولوجيا سلسلة الكتل: يمكن استخدام تكنولوجيا سلسلة الكتل في تطوير أنظمة المحاسبة والتداول المالي الآمنة والشفافة.
4. التحليل الاقتصادي: يمكن استخدام التحليل الاقتصادي لتحليل الأداء المالي للشركة وتحديد المخاطر المالية والفرص الاستثمارية المحتملة.
5. الروبوتات المالية: يمكن استخدام الروبوتات المالية في تحليل البيانات المالية وتحديث الحسابات وإجراء العمليات المالية الأساسية بشكل أكثر كفاءة ودقة.
6. التعلم الآلي: يمكن استخدام التعلم الآلي في تحسين العمليات المالية وتوفير الوقت والتكاليف الإدارية.
7. تطبيقات الهاتف الذكي: يمكن استخدام تطبيقات الهاتف الذكي لتحليل البيانات المالية وإدارة الحسابات والمعاملات المالية بسهولة وسرعة.
يمكن استخدام هذه التقنيات في تحسين الأداء المالي للشركات وتحسين العمليات المالية الداخلية لتحسين الكفاءة وتقليل التكاليف وزيادة الربحية ، وسوف نقوم بتفصيلها بشكل مختصر كما مبين ادناه :
الذكاء الصناعي :
تعتبر التقنيات الحديثة في مجال الذكاء الصناعي مهمة جدا في النظم المالية ومنها تحليل البيانات المالية للشركاتوالمؤسسات ومن أهم طرق الذكاء الصناعي في تحليل البيانات المالية:
• تحليل البيانات الضخمة (Big Data Analytics): وهي تقنية تسمح بتحليل كميات كبيرة من البيانات المالية المتاحة عن الشركة والعملاء والأسواق، وتعتمد على تقنيات الذكاء الاصطناعي وتعلم الآلة لتحليل هذه البيانات واستخلاص الأنماط والمعلومات المفيدة.
• تطبيقات التعلم الآلي (Machine Learning): تعتمد على تدريب الحواسيب والبرامج على القيام بتحليل وتصنيف البيانات المالية، وتطوير نماذج التنبؤ والتحليل المالي، وتحديد المخاطر المالية والفرص الاستثمارية.
• التحليل العميق (Deep Learning): وهي تقنية تعتمد على تدريب الحواسيب والبرامج لتحليل البيانات المالية بأسلوب يشبه الذي يستخدم في عمليات التعلم البشرية، وتساعد في استخلاص المعلومات والأنماط المختلفة من البيانات المالية.
• تقنيات العصف الذهني (Brainstorming Techniques): وتستخدم في تحليل البيانات المالية لتوليد الأفكار والحلول المبتكرة، وتشمل مجموعة من التقنيات الإبداعية التي تساعد في تحليل وفهم البيانات المالية بشكل أفضل.
• تحليل الشبكات الاجتماعية (Social Network Analysis): وتستخدم هذه التقنية لتحليل البيانات المالية والمعلومات التي تتعلق بالشبكات الاجتماعية، مثل مواقع التواصل الاجتماعي، وتساعد في استخراج المعلومات الحيوية والأنماط المختلفة المتعلقة بالأسواق .
التحليل البياني :
يمكن استخدام التحليل البيانات في النظم المالية بعدة طرق مختلفة، من بينها:
• تحليل الأداء المالي: يمكن استخدام التحليل البيانات لتحليل الأداء المالي للشركة وتحديد ما إذا كانت الشركة تحقق أرباحاً أو خسائر. يمكن تحليل الإيرادات والتكاليف وتحديد التركيز على المنتجات أو الخدمات التي تحقق أعلى مستوى من الأرباح.
• التخطيط الاستراتيجي: يمكن استخدام التحليل البيانات لتحليل البيانات المالية السابقة لتحديد أفضل الاستراتيجيات المالية المستقبلية للشركة، مثل الاستثمار في منتجات أو خدمات جديدة أو زيادة النفقات الإعلانية للترويج للمنتجات أو خدمات الشركة.
• تحسين عمليات الأعمال: يمكن استخدام التحليل البيانات لتحليل البيانات المالية السابقة لتحسين عمليات الأعمال داخل الشركة، مثل تقليل التكاليف وتحسين كفاءة استخدام الموارد.
• التنبؤ بالأداء المالي المستقبلي: يمكن استخدام التحليل البيانات لتحليل البيانات المالية السابقة لتوقع الأداء المالي المستقبلي للشركة. يمكن تحليل الاتجاهات المالية وتوقع الإيرادات والتكاليف في المستقبل.
• إدارة المخاطر: يمكن استخدام التحليل البيانات لتحليل البيانات المالية السابقة لتحديد المخاطر المحتملة التي يمكن أن تؤثر على الأداء المالي للشركة، واتخاذ إجراءات لتقليل هذه المخاطر.
وبشكل عام، يمكن استخدام التحليل البيانات في النظم المالية لتحليل البيانات المالية السابقة للشركة واتخاذ القرارات وفق نظرية اتخاذ القرار بمراحلها الثلاثة : بحث تطبيقي منشور د. سفيان منذر صالح
1. البيانات المؤكدة .
2. البيانات غير الؤكدة .
3. البيانات الضبابية .
تكنلوجيا سلسلة الكتل في النظم المالية :
تكنولوجيا سلسلة الكتل (Block chain) هي تقنية تسجيل موزعة تسمح بتسجيل البيانات والمعاملات بطريقة آمنة ومتداولة ومن دون وسيط. وهي تتيح فرصًا كبيرة لتطوير النظم المالية وتحسين كفاءتها وشفافيتها وأمانها.
من بين الاستخدامات المحتملة لتكنولوجيا سلسلة الكتل في النظم المالية:
• التحويلات المالية: يمكن استخدام التكنولوجيا لنقل الأموال بين الأفراد والشركات بسهولة وسرعة وبتكلفة منخفضة ومن دون الحاجة إلى وسيط.
• العملات الرقمية: يمكن استخدام التكنولوجيا لإصدار العملات الرقمية وإدارتها وتداولها بأمان وشفافية ومن دون الحاجة إلى بنوك مركزية.
• التمويل اللامركزي: يمكن استخدام التكنولوجيا لتمويل الأنشطة والمشاريع بما في ذلك القروض والتمويل الجماعي دون الحاجة إلى وسيط.
• العقود الذكية: يمكن استخدام التكنولوجيا لإنشاء العقود الذكية القابلة للتنفيذ تلقائيًا بناءً على شروط محددة مسبقًا وبدون الحاجة إلى طرف ثالث.
• إدارة الملكية الفكرية: يمكن استخدام التكنولوجيا لحماية حقوق الملكية الفكرية وتسجيلها بشكل آمن وشفاف.
• الحوكمة اللامركزية: يمكن استخدام التكنولوجيا لتحسين الحوكمة وإدارة المشاريع والمؤسسات بشكل أكثر فاعلية وشفافية.
على الرغم من أن هذه الاستخدامات المحتملة قد توفر فرصًا كبيرة لتطوير النظم المالية وتحسينها على مراحل اعتمادآ على استخدام الطرق الرياضية والاحصائية منها نظام SPSS ,AMOS…. وغيرها .
التحليل الاقتصادي في النظم المالية :
تحليل النظم المالية هو عملية تقييم الأنظمة المالية والاقتصادية والمؤسسات المالية وتحليلها لتحديد نقاط القوة والضعف وتحديد العوامل التي تؤثر على أدائها. يمكن استخدام التحليل الاقتصادي في النظم المالية لتحديد كيفية تحسين الأداء وتحسين الكفاءة والفاعلية. وفيما يلي بعض الطرق التي يمكن استخدام التحليل الاقتصادي في النظم المالية:
• تحليل التكاليف: يمكن استخدام تحليل التكاليف لتحديد تكلفة المؤسسات المالية والعمليات المالية المختلفة. يمكن أيضاً استخدام هذه المعلومات لتحديد التكاليف المخفضة وتقليل النفقات المالية.
• تحليل العوائد: يمكن استخدام تحليل العوائد لتحديد قيمة المؤسسات المالية والعمليات المالية المختلفة. ويمكن أيضًا استخدام هذه المعلومات لتحديد الفرص الاستثمارية وتحسين العوائد المالية.
• تحليل المخاطر ذو الحدين : يمكن استخدام تحليل المخاطر لتحديد المخاطر المالية التي يتعرض لها النظام المالي، وتقييم تأثير هذه المخاطر على الأداء المالي للمؤسسات المالية والاقتصاد بشكل عام.
• تحليل التنبؤ: يمكن استخدام تحليل التنبؤ لتحديد الاتجاهات المالية المستقبلية وتحليل تأثير هذه التوقعات على النظام المالي.
• تحليل المؤشرات الاقتصادية: يمكن استخدام تحليل المؤشرات الاقتصادية لتحديد صحة الاقتصاد وتقييم أداء النظام المالي بشكل عام، مثل الناتج المحلي الإجمالي، ومعدلات التضخم، ومعدلات البطالة.
الروبوتات المالية في النظم المالية :
تعتبر الروبوتات المالية أدوات هامة للأنظمة المالية، حيث تستخدم في مجالات متنوعة مثل الاستثمارات، وإدارة المخاطر، والتداول الآلي، والتحليل الفني، والتعرف على الأنماط، وتحليل الأسعار، وإصدار الإشارات.
من خلال استخدام الروبوتات المالية، يمكن للمستخدمين تحسين عملياتهم المالية وزيادة الكفاءة في تحليل البيانات واتخاذ القرارات المالية الصحيحة. ويمكن أن تكون الروبوتات المالية مفيدة أيضًا في توفير الوقت والجهد للمستخدمين، حيث يمكن للروبوتات المالية تنفيذ المهام بسرعة ودقة أكبر مما يمكن للإنسان تنفيذها.
كما أن استخدام الروبوتات المالية يمكن أن يحسن من دقة وتحليل البيانات، وبالتالي يمكن للمستخدمين اتخاذ القرارات المالية بناءً على معلومات أكثر دقة وشمولية.
ومع ذلك، ينبغي الانتباه إلى أن استخدام الروبوتات المالية يتطلب مستوى عالي من الخبرة والمعرفة في مجالات الاستثمار والتداول، وبالتالي يجب على المستخدمين تحليل نتائج الروبوتات المالية واتخاذ القرارات المالية النهائية بناءً على تحليلهم الخاص. كما ينبغي أيضًا التأكد من أن الروبوتات المالية التي يتم استخدامها تتوافق مع اللوائح والمعايير الصارمة لصناعة الاستثمارات والتداول. بحث تطبيقي منشور على موقع المحاسبين العرب للكاتب د. سفيان منذر صالح .
التعلم الالي في النظم المالية:
يمكن استخدام التعلم الآلي في النظم المالية لتحسين العمليات وتحسين النتائج المالية، بالإضافة إلى ذلك، يمكن استخدامها لتوفير الكثير من الوقت والتكاليف في تحليل البيانات المالية وتوقعات الأداء المالي.
إليك بعض الأمثلة على كيفية استخدام التعلم الآلي في النظم المالية:
• التحليل الائتماني: يمكن استخدام التعلم الآلي لتحليل البيانات المالية وتوقعات الأداء المالي للشركات والأفراد، ويمكن استخدام هذه المعلومات لتحديد مستوى المخاطر واتخاذ القرارات المالية المناسبة.
• تحسين إدارة المحافظ: يمكن استخدام التعلم الآلي لتحليل الأسواق وتوقع الاتجاهات السعرية، ويمكن استخدام هذه المعلومات لاتخاذ قرارات الاستثمار الصحيحة وتحسين إدارة المحافظ.
• الكشف عن الاحتيال: يمكن استخدام التعلم الآلي للكشف عن الاحتيال في العمليات المالية والمصرفية، ويمكن استخدامها لتحليل النماذج الاحتيالية وتحديد العمليات غير العادية والمشبوهة.
• التحليل النفسي للأسواق: يمكن استخدام التعلم الآلي لتحليل النماذج النفسية للأسواق المالية، ويمكن استخدامها لتحليل سلوك المستثمرين والاتجاهات السعرية المحتملة في المستقبل.
• التخطيط المالي الشخصي: يمكن استخدام التعلم الآلي لتحليل البيانات المالية الشخصية وتحديد الاستثمارات المناسبة والخطط المالية الشخصية الأفضل.


تطبيقات الهاتف الذكي في النظم المالية :
تطبيقات الهاتف الذكي أصبحت تلعب دورًا أساسيًا في النظم المالية، حيث تمكن المستخدمين من إدارة حساباتهم المالية وإجراء العمليات المالية بكل سهولة وأمان من خلال هواتفهم الذكية. وفيما يلي بعض الأمثلة على كيفية استخدام تطبيقات الهاتف الذكي في النظم المالية:
• تطبيقات التحويل الرقمي: يمكن للمستخدمين إرسال الأموال إلى حسابات بنوك أخرى، أو إلى أصدقائهم وعائلاتهم بكل سهولة من خلال تطبيقات التحويل الرقمي مثل PayPal و Venmo وغيرها.
• تطبيقات البنوك: يمكن للمستخدمين إدارة حساباتهم المصرفية والتحقق من حركات حساباتهم وإجراء العمليات المالية من خلال تطبيقات البنوك المحمولة مثل تطبيقات البنوك المحلية والدولية.
• التطبيقات المالية الشخصية: يمكن للمستخدمين استخدام تطبيقات المالية الشخصية مثل Mint و Quicken لتتبع المصاريف والإيرادات وإدارة ميزانياتهم المالية.
• تطبيقات التداول: يمكن للمستخدمين استخدام تطبيقات التداول مثل Robinhood و E-Trade لشراء وبيع الأسهم والأسواق المالية.
• تطبيقات الدفع الرقمي: يمكن للمستخدمين استخدام تطبيقات الدفع الرقمي مثل Apple Pay و Google Wallet و Samsung Pay للدفع في المتاجر والمطاعم والمواقع الإلكترونية بدلاً من استخدام النقد.
يجب ملاحظة أن استخدام تطبيقات الهاتف الذكي في النظم المالية يتطلب اتخاذ الإجراءات الأمنية اللازمة لحماية المعلومات المالية الحساسة، مثل استخدام كلمات مرور قوية وتفعيلها وغيرها من الاحتياطات .
اهم البرامج المستخدمة في النظم المالية الحديثة :
توجد العديد من البرامج المستخدمة في النظم المالية الحديثة، ومن بينها:
• SAP يعد SAP من أهم البرامج في النظم المالية حيث يوفر حلولًا متكاملة لإدارة الموارد البشرية والمالية وسلسلة الإمدادات وإدارة العلاقات مع العملاء.
• Oracle تقدم Oracle منتجات تتناسب مع متطلبات كل نشاط تجاري معين. يتيح برنامج Oracle إدارة المالية وإدارة الأعمال وإدارة الأداء وإدارة المخزون.
 QuickBooks يُعد QuickBooks برنامجًا محاسبيًا شهيرًا يستخدمه العديد من الأفراد والشركات الصغيرة والمتوسطة. يمكن استخدامه لإنشاء فواتير وإدارة الحسابات البنكية وإدارة الرواتب.
• Xero يشبه برنامج Xero البرنامج المحاسبي QuickBooks إلى حد كبير ويتميز بتصميمه الجذاب والسهولة في الاستخدام والمزايا الكثيرة.
• NetSuite يتميز برنامج NetSuite بالقدرة على توفير حلول متكاملة لإدارة المالية وإدارة الأعمال والعمليات وسلسلة الإمدادات.
• MYOB يعد MYOB برنامج محاسبي شائع في أستراليا ونيوزيلندا ويوفر حلولًا متكاملة لإدارة المحاسبة والرواتب والفواتير.
• Fresh Books يعد Fresh Books برنامجًا محاسبيًا مصممًا خصيصًا للمستخدمين الذين يعملون عبر الإنترنت، ويتميز بالسهولة في الاستخدام والقدرة على الوصول إلى المعلومات عبر الإنترنت.
• Sage يوفر برنامج Sage حلولًا محاسبية لإدارة المحاسبة والرواتب والفواتير وإدارة العلاقات مع العملاء والمزودين.
• Microsoft Dynamics: يوفر Microsoft Dynamics .

اهم الطرق الرياضية والاحصائية المستخدمة في النظم المالية :
توجد العديد من الطرق الرياضية والإحصائية المستخدمة في النظم المالية، وفيما يلي بعض الأمثلة:
1. التحليل الفني (Technical Analysis): هو تحليل الأسعار وحجم التداول والإشارات الفنية الأخرى على الرسوم البيانية، ويستخدم لتحليل الأداء المالي وتوقعات الأسعار في المستقبل.
2. التحليل الأساسي (Fundamental Analysis): يستخدم لتحليل أساسيات الشركات مثل الأرباح والإيرادات والمنتجات والموظفين والمستثمرين، ويستخدم لتحليل الأسهم والسندات والعملات والسلع.
3. نظرية المحفظة الفعالة (Efficient Portfolio Theory): يستخدم لإدارة محافظ الاستثمار، ويهدف إلى تحقيق العوائد العالية بأقل قدر من المخاطر، عن طريق تنويع المحفظة بأصول مختلفة.
4. نظرية الخيارات (Option Theory): يستخدم لتقييم الخيارات المالية، ويعتمد على حساب القيمة الإجمالية للخيارات في ظل مختلف الظروف الاقتصادية.
5. نماذج التحوط (Hedging Models): يستخدم لتقليل المخاطر في الاستثمار، ويتضمن استخدام الخيارات والعقود الآجلة والخيارات المالية الأخرى لتحوط الأصول.
6. النماذج المالية (Financial Models): يستخدم لتحليل البيانات المالية، وتضمن النماذج الحسابية والنماذج الإحصائية والنماذج الاحتمالية.
7. التحليل الإحصائي (Statistical Analysis): يستخدم لتحليل البيانات المالية وتوقع الأسعار المستقبلية، ويشمل الاختبارات الإحصائية والانحدار الخطي والتحليل العاملي وغيرها من الأساليب الإحصائية.
8. نماذج التنبؤ الاصطناعي (Artificial Intelligence Prediction Models):

اهم برامج الحاسوب الاحصائية المستخدمة في النظم المالية :
توجد العديد من برامج الحاسوب الإحصائية التي تستخدم في النظم المالية، ومن بين هذه البرامج:
• إكسل (Excel) يستخدم إكسل في العديد من النظم المالية حيث يتم استخدامه لإدارة البيانات المالية، وعرضها في شكل جداول ورسوم بيانية. كما يمكن استخدام إكسل لإجراء التحليلات الإحصائية الأساسية.
• SPSSهو برنامج إحصائي قوي يتم استخدامه في العديد من التطبيقات المالية، ويتضمن SPSS العديد من الوظائف الإحصائية المختلفة، مثل التحليل الترابطي والتحليل العاملي والتحليل الاستنتاجي.
• SAS يعد SAS برنامجًا شاملاً للتحليل الإحصائي، ويستخدم عادةً في الأعمال المالية الكبرى. يتضمن SAS العديد من الوظائف الإحصائية المختلفة، مثل التحليل الترابطي والتحليل العاملي والتحليل الاستنتاجي.
• STATA يتم استخدام STATA في العديد من التطبيقات المالية، مثل الاستثمار والتأمين والتقييم الاقتصادي. يتضمن STATA العديد من الوظائف الإحصائية المختلفة، مثل التحليل الترابطي والتحليل العاملي والتحليل الاستنتاجي.
• R يتم استخدام R في العديد من التطبيقات المالية، ويعد R برنامجًا مفتوح المصدر يتضمن العديد من الوظائف الإحصائية المختلفة، مثل التحليل الترابطي والتحليل العاملي والتحليل الاستنتاجي.
o MATLAB يستخدم MATLAB في العديد من التطبيقات المالية، مثل التحليل الفني والتحليل الكمي. يتضمن MATLAB العديد من الوظائف الإحصائية المختلفة، مثل التحليل الترابطي والتحليل العام
مثال تطبيقي عن استخدام التقنيات الحديثة في النظم المالية
من الأمثلة التطبيقية للاستخدام الحديث للتقنيات في النظم المالية هي تقنية البلوك تشين (Block chain)، حيث يتم استخدامها في تسجيل وتأمين المعاملات المالية.
في السابق، كانت البنوك تعتمد على أنظمة الحسابات المركزية المرتبطة بخوادم مركزية لتسجيل المعاملات المالية، وهذا يعني أنه يجب على الجميع الاعتماد على هذه الأجهزة المركزية وتحديثها وإصلاحها والاحتفاظ بنسخ احتياطية من البيانات. ومع ذلك، بفضل تقنية البلوك تشين، يمكن الآن تحقيق ذلك بطريقة أكثر أماناً وشفافية وفعالية.
يتم تخزين المعاملات المالية في البلوك تشين على شبكة مفتوحة معتمدة على تقنيات التشفير والتوزيع الجزئي المعروفة باسم "التشفير العمومي". وبما أن البلوك تشين تعتمد على اللامركزية، فإنه لا يمكن التلاعب بالمعاملات أو التغيير فيها بسهولة، مما يجعلها آمنة وتحافظ على سرية بيانات المستخدمين.
علاوة على ذلك، يمكن استخدام تقنية الذكاء الاصطناعي لتحليل البيانات المالية وتقديم توصيات وتوجيهات مالية مباشرة للعملاء. ويمكن أيضاً استخدام التقنية الحديثة في النظم المالية مثل تقنية الأتمتة (Automation) والتعلم الآلي (Machine Learning) لتحسين كفاءة ودقة العمليات المالية وتخفيض التكاليف والوقت المستغرق لإنجاز المهام المالية.
مثلاً، يمكن استخدام التقنيات المذكورة لتطوير نظام مصرفي ذاتي الخدمة (Self-service banking) يتم تشغيله بالكامل .
اهم اصدارات الايزو التي تخص النظم المالية
هناك العديد من معايير ISO المتعلقة بالنظم المالية، ومن بين الأهم منها:
• 1 ISO 4217 يحدد رموز العملات والرموز المكونة من ثلاثة أحرف المستخدمة في النظم المالية الدولية.
• ISO 9362 يُعرف أيضًا باسم رمز SWIFT أو رمز BIC. وهو يحدد رموز المؤسسات المالية الدولية التي تستخدم في تحويل الأموال عبر الحدود.
• ISO 20022 يحدد المعايير المتعلقة بالمعاملات المالية الإلكترونية وتبادل البيانات في النظم المالية.
• ISO 8583 يحدد تنسيق الرسائل الإلكترونية المستخدمة في تحويل الأموال والمعاملات المالية.
• ISO 27001 يحدد متطلبات إدارة الأمن لنظم المعلومات المالية.
• ISO 31000 يحدد المبادئ والإطار العام لإدارة المخاطر في النظم المالية.
تعد هذه المعايير بمثابة الأسس الرئيسية للنظم المالية الدولية، حيث تضمن الامتثال لهذه المعايير تحقيق الشفافية والأمان والموثوقية في المعاملات المالية والبيانات المتعلقة بها.

مثال تحليلي : يوجد ثلاث حالات لنظرية القرارات كما -كرنا في بحوث العمليات عامة وهي:
قرارات في حالة التأكد (Decisions Under Certainty):
حيث يمكن أن يتوافر لصانع القرار معلومات كاملة عن البدائل وعوائدها. ويتلخص عمل صانع القرار في مقارنة عوائد مختلف البدائل ومن ثم اختيار أفضلها وفقاً لمقياس الفاعلية. ويعتمد إيجاد الحل الأمثل في النماذج المحددة في بحوث العمليات كالبرمجة الخطية ونماذج النقل والتخصيص وغيرها.
قرارات في حالة المخاطرة (Decisions Under Risk):
وتسمى هذه القرارات أيضا قرارات احتمالية حيث يتوافر لصانع القرار معلومات غير كاملة عن الحوادث التي يمكن أن تقع. ويعبر عن هذه المعرفة الجزئية عادة بمعرفة أو تقدير احتمال وقوع كل حادث من هذه الحوادث ويستطيع صانع القرار عندئذ أن يقدر درجة المخاطرة عند اختيار الحل الأمثل بدلالة التوزيع الاحتمالي الناتج للحوادث التي يمكن أن تقع بمعايير متعددة (مقاييس متعددة للفعالية) نذكر منها:
• معيار القيمة المتوقعة للعوائد (Expected Payoff Criterion)
• ومعيار القيمة المتوقعة لخسارة الفرص (Expected Opportunity Loss) أو EOL
ويستخدم هذا النموذج من القرارات لاختيار الحل الأمثل في النماذج الاحتمالية في بحوث العمليات كما هي الحال في نماذج الصفوف ونماذج التخزين الاحتمالية وغيرها.
قرارات في حالة عدم التأكد (Decisions Under Uncertainty):
ويشترط لهذا النوع من القرارات معرفة صانع القرار بجميع الحوادث التي يمكن أن تقع الممكنة. إلا أنه لا يعرف أي شيء عن احتمالات وقوعها كما هي الحال بالنسبة للظواهر الجديدة أو تلك التي تقع بشكل مفاجئ. ولا يوجد لمثل هذه الحالات معيار وحيد (مقياس للفعالية) نختار بموجبه أفضل البدائل بل عدة معايير كل له تبريراته الخاصة به. ومن هذه المعايير: معيار لابلاس (Laplace Criterion)،
• ومعيار التشاؤم (Pessimist Criterion)، ومعيار التفاؤل (Optimist Criterion)،
• ومعيار هورويز (Hurwiz Criterion)، ومعيار سافيج (Savage Criterion).

وأياً كان نوع القرار المستخدم فإن عملية اتخاذ القرار تتطلب المرور عبر المراحل التالية:

معرفة بيئة وطبيعة القرار المالي كمعرفة من سيتخذ القرار ونوع القرار (قرار في حالة التأكد أو عدم التأكد أو المخاطره ) .
• تحديد مقياس للفعالية (معرفة الهدف من القرار) .
• معرفة جميع الحلول (البدائل) الممكنة.
• معرفة ما يسمى (Decision Matrix) جدول القرار أو مصفوفة العوائد المتعلقة بالقرار، وتوضح جميع الحوادث التي يمكن أن تقع، واحتمالات وقوع هذه الحوادث، وجميع الحلول الممكنة أو البدائل، والعائد الناتج عن اختيار بديل معين عند وقوع حادث معين.
• وهناك طريقة أخرى من بحوث العمليات معروفة عند الكثير لصناعة القرارات تعرف باسم (Decision Tree) شجرة القرار وهي عبارة عن مخطط نبين فيه كل البدائل مع عوائدها واحتمالاتها.

#سفيان_منذر_صالح (هاشتاغ)      

---

اشترك في قناة ‫«الحوار المتمدن» على اليوتيوب
حوار مع الكاتبة انتصار الميالي حول تعديل قانون الاحوال الشخصية العراقي والضرر على حياة المراة والطفل، اجرت الحوار: بيان بدل	حوار مع الكاتب البحريني هشام عقيل حول الفكر الماركسي والتحديات التي يواجهها اليوم، اجرت الحوار: سوزان امين

كيف تدعم-ين الحوار المتمدن واليسار والعلمانية على الانترنت؟

تابعونا على:

الفيسبوك

التويتر

اليوتيوب

RSS

الانستغرام

لينكدإن

تيلكرام

بنترست

تمبلر

بلوكر

فليبورد

الموبايل

كيفية إشراك-إيصال مواضيعكم أو مواضيع تهمكم  إلى اكبر عدد ممكن من القراء والقارئات